{"id":12899,"date":"2026-09-08T18:04:01","date_gmt":"2026-09-08T16:04:01","guid":{"rendered":"https:\/\/consultoriaehero.com\/?p=12899"},"modified":"2026-09-08T18:31:30","modified_gmt":"2026-09-08T16:31:30","slug":"mehrwertsteuer-deutschland","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/consultoriaehero.com\/de\/mehrwertsteuer-deutschland\/","title":{"rendered":"Mehrwertsteuer in Deutschland im Jahr 2026"},"content":{"rendered":"<p>In Deutschland hat die Umsatzsteuer \u2014<em>Umsatzsteuer<\/em> oder im allgemeinen Sprachgebrauch <em>Mehrwertsteuer<\/em>\u2014 einen <strong>Regelsatz von 19 %<\/strong> und einen <strong>erm\u00e4\u00dfigten Satz von 7 %<\/strong>. Es gibt weder einen supererm\u00e4\u00dfigten noch einen Zwischensteuersatz, und f\u00fcr einen ganz bestimmten Fall gilt ein Satz von 0 %. Festgelegt ist das in \u00a7 12 des <em>Umsatzsteuergesetzes<\/em>.<\/p>\n<figure class=\"wp-block-table\">\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Satz<\/th>\n<th>Prozentsatz<\/th>\n<th>Gilt f\u00fcr<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>Regelsteuersatz <span class=\"ehero-nativo\">(Regelsteuersatz)<\/span><\/td>\n<td><strong>19 %<\/strong><\/td>\n<td>Alles, was nicht ausdr\u00fccklich in den Ausnahmelisten steht<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Erm\u00e4\u00dfigter Satz <span class=\"ehero-nativo\">(erm\u00e4\u00dfigter Steuersatz)<\/span><\/td>\n<td><strong>7 %<\/strong><\/td>\n<td>Lebensmittel, B\u00fccher und Presseerzeugnisse (auch digital), \u00f6ffentlicher Personenverkehr, kurzfristige Beherbergung, Eintrittskarten f\u00fcr Theater, Konzerte und Museen, Leistungen von Zahntechnikern und Tier\u00e4rzten sowie ab 2026 das in der Gastronomie servierte Essen<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Nullsatz <span class=\"ehero-nativo\">(Nullsteuersatz)<\/span><\/td>\n<td><strong>0 %<\/strong><\/td>\n<td>Photovoltaikmodule und deren Installation in Wohngeb\u00e4uden und \u00f6ffentlichen Geb\u00e4uden bis 30 kW<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/figure>\n<p><em>Die S\u00e4tze wurden am 8. September 2026 anhand von \u00a7 12 des Umsatzsteuergesetzes, konsolidierter amtlicher Fassung, \u00fcberpr\u00fcft (<a href=\"https:\/\/www.gesetze-im-internet.de\/ustg_1980\/__12.html\" rel=\"nofollow noopener\" target=\"_blank\">gesetze-im-internet.de<\/a>).<\/em><\/p>\n<h2>Was sich 2026 \u00e4ndert<\/h2>\n<p>Die wichtigste \u00c4nderung des Jahres betrifft die Gastronomie: <strong>Das in Restaurants servierte Essen f\u00e4llt auf 7 %<\/strong>. Getr\u00e4nke nicht: Sie bleiben bei 19 %.<\/p>\n<p>Wenn du Gastronomie abrechnest, musst du deshalb die Positionen eines einzelnen Bons trennen. Eine Mahlzeit und ein Bier am selben Tisch unterliegen unterschiedlichen Steuers\u00e4tzen, und ein Kassensystem, das pro Bon nur einen einzigen Satz anwendet, meldet von Anfang an falsch.<\/p>\n<h2>Welche Umsatzsteuer du beim Verkauf aus Spanien anwenden musst<\/h2>\n<p>Das ist der Teil, der in keiner Tabelle steht und meist die eigentliche Frage ist. Der von dir berechnete Satz h\u00e4ngt nicht nur von Deutschland ab, sondern davon, wie viel du au\u00dferhalb Spaniens verkaufst:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Unter 10.000 \u20ac pro Jahr<\/strong> an Fernverk\u00e4ufen in die gesamte Europ\u00e4ische Union \u2014 zusammengez\u00e4hlt, nicht pro Land \u2014 wendest du die <strong>spanische Umsatzsteuer<\/strong> an.<\/li>\n<li><strong>\u00dcber diesen 10.000 \u20ac<\/strong> wendest du die Umsatzsteuer des Bestimmungslandes an: die <strong>deutsche Umsatzsteuer<\/strong>, also 19 % oder den f\u00fcr das Produkt geltenden Satz, und meldest sie \u00fcber den One-Stop-Shop (OSS), ohne dich dort registrieren zu m\u00fcssen.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Die Schwelle umfasst alle deine B2C-Verk\u00e4ufe in andere EU-L\u00e4nder sowie digitale Dienstleistungen, und die Umstellung wartet nicht bis zum n\u00e4chsten Gesch\u00e4ftsjahr: <strong>Schon der Umsatz, mit dem die Schwelle \u00fcberschritten wird, unterliegt dem Satz des Bestimmungslandes<\/strong>.<\/p>\n<p>Wenn du an ein Unternehmen mit g\u00fcltiger USt-IdNr. verkaufst, ist das eine andere Sache: Dann erfolgt der Umsatz ohne Umsatzsteuer im Rahmen des Reverse-Charge-Verfahrens, aber du musst diese Nummer im VIES pr\u00fcfen und den Nachweis der Pr\u00fcfung aufbewahren.<\/p>\n<h2>So richtest du das in WooCommerce ein<\/h2>\n<p>WooCommerce bringt Steuers\u00e4tze nach Land mit, unterscheidet aber nicht innerhalb eines Landes nach Produktklasse und \u00fcberwacht die Schwelle nicht f\u00fcr dich. Es sind drei Dinge zu konfigurieren:<\/p>\n<ol>\n<li>Eine Steuerklasse f\u00fcr jeden verwendeten Satz, produktweise zugewiesen und nicht auf Shop-Ebene.<\/li>\n<li>Pr\u00fcfung der USt-IdNr. im Checkout gegen VIES f\u00fcr Gesch\u00e4ftskunden, damit bei Reverse-Charge keine Umsatzsteuer berechnet wird.<\/li>\n<li>Eine Kontrolle der 10.000-\u20ac-Schwelle, weil sich an dem Tag, an dem sie \u00fcberschritten wird, die S\u00e4tze in allen L\u00e4ndern gleichzeitig \u00e4ndern.<\/li>\n<\/ol>\n<p>Alle drei Punkte deckt <a href=\"https:\/\/consultoriaehero.com\/de\/produkt\/ehero-woo-vat-eu-mehrwertsteuer-vies-und-innergemeinschaftliche-steuerbefreiung-fur-woocommerce\/\">EHERO Woo VAT<\/a> ab, das wir genau deshalb entwickelt haben, weil an diesen drei Stellen die Shops scheitern, die in den Rest der Europ\u00e4ischen Union verkaufen.<\/p>\n<h2>H\u00e4ufig gestellte Fragen<\/h2>\n<h3>Wie hoch ist die allgemeine Umsatzsteuer in Deutschland 2026?<\/h3>\n<p>19 %. Das ist der Standardsatz, der f\u00fcr jede Lieferung von Waren oder Dienstleistung gilt, die nicht ausdr\u00fccklich in der Ausnahmeliste steht.<\/p>\n<h3>Wurde die deutsche Umsatzsteuer 2026 gesenkt?<\/h3>\n<p>Im Allgemeinen nein. Gesenkt wurde nur das in der Gastronomie servierte Essen, das von 19 % auf 7 % fiel. Getr\u00e4nke bleiben bei 19 %.<\/p>\n<h3>Ich verkaufe aus Spanien nach Deutschland, welche Umsatzsteuer setze ich an?<\/h3>\n<p>Die spanische, solange du die j\u00e4hrliche Schwelle von 10.000 \u20ac bei Fernverk\u00e4ufen in die gesamte EU nicht \u00fcberschreitest. Sobald du sie \u00fcberschreitest, die deutsche, gemeldet \u00fcber den One-Stop-Shop.<\/p>\n<h3>Muss ich mich in Deutschland registrieren lassen?<\/h3>\n<p>Wenn du nur aus Spanien versendest, nein: Daf\u00fcr gibt es den One-Stop-Shop. Ja, du bist dazu verpflichtet, wenn du Waren im deutschen Hoheitsgebiet lagerst \u2014 zum Beispiel mit Amazon-Logistik \u2014, denn das l\u00f6st unabh\u00e4ngig von deinem Umsatz eine Registrierungspflicht aus.<\/p>\n<h2>Weiterlesen<\/h2>\n<ul>\n<li><a href=\"https:\/\/consultoriaehero.com\/de\/mehrwertsteuersatze-nach-eu-land-im-jahr-2026-aktualisierte-tabelle\/\">Umsatzsteuers\u00e4tze nach EU-Land 2026<\/a> \u2014 die vollst\u00e4ndige Tabelle der 27<\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/consultoriaehero.com\/de\/mehrwertsteuer-frankreich\/\">Umsatzsteuer in Frankreich 2026<\/a> \u00b7 <a href=\"https:\/\/consultoriaehero.com\/de\/mehrwertsteuer-luxemburg\/\">Umsatzsteuer in Luxemburg 2026<\/a><\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/consultoriaehero.com\/de\/die-10-000-e-schwelle-bei-fernverkaufen-was-passiert-wenn-man-sie-uberschreitet\/\">Die 10.000-\u20ac-Schwelle bei Fernverk\u00e4ufen<\/a><\/li>\n<\/ul>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Regelsatz von 19 % und erm\u00e4\u00dfigter Satz von 7 %, mit der \u00c4nderung 2026 in der Gastronomie. 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