{"id":10776,"date":"2026-08-10T09:03:13","date_gmt":"2026-08-10T07:03:13","guid":{"rendered":"https:\/\/consultoriaehero.com\/?p=10776"},"modified":"2026-08-10T09:03:13","modified_gmt":"2026-08-10T07:03:13","slug":"tipi-di-iva-per-paese-dellue-nel-2026-tabella-aggiornata","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/consultoriaehero.com\/it\/tipi-di-iva-per-paese-dellue-nel-2026-tabella-aggiornata\/","title":{"rendered":"Tipi di IVA per paese dell\u2019UE nel 2026: tabella aggiornata"},"content":{"rendered":"<p>Se vendi a clienti di altri paesi dell\u2019Unione Europea, prima o poi ti serve la tabella dei <strong>tipi di IVA per paese dell\u2019UE<\/strong>. Non per curiosit\u00e0: perch\u00e9, appena superi la soglia delle vendite a distanza, smetti di applicare il 21 % spagnolo e devi addebitare l\u2019aliquota del paese in cui vive il tuo acquirente. Questa \u00e8 la tabella aggiornata delle 27 aliquote ordinarie, con tutto ci\u00f2 che devi sapere per usarla bene in un negozio WooCommerce.<\/p>\n<nav class=\"w2g-toc\"><strong>In questa pagina<\/strong><\/p>\n<ol>\n<li><a href=\"#tabla\">Tabella delle aliquote ordinarie di IVA nell\u2019UE<\/a><\/li>\n<li><a href=\"#cuando\">Quando applichi l\u2019aliquota di un altro paese<\/a><\/li>\n<li><a href=\"#reducidos\">Perch\u00e9 l\u2019aliquota ordinaria non \u00e8 sempre quella che paghi<\/a><\/li>\n<li><a href=\"#woo\">Come si gestisce tutto questo in WooCommerce<\/a><\/li>\n<li><a href=\"#errores\">Tre errori che costano denaro<\/a><\/li>\n<li><a href=\"#ejemplo\">Un esempio con i numeri<\/a><\/li>\n<li><a href=\"#cambios\">Le aliquote cambiano<\/a><\/li>\n<\/ol>\n<\/nav>\n<h2 id=\"tabla\">Tabella delle aliquote ordinarie di IVA nell\u2019UE<\/h2>\n<p>Queste sono le <strong>aliquote ordinarie<\/strong> \u2014quelle applicate per default alla maggior parte dei beni e servizi\u2014 dei 27 Stati membri:<\/p>\n<figure class=\"wp-block-table\">\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Paese<\/th>\n<th>Aliquota ordinaria<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>Germania<\/td>\n<td>19 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Austria<\/td>\n<td>20 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Belgio<\/td>\n<td>21 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Bulgaria<\/td>\n<td>20 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Cipro<\/td>\n<td>19 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Croazia<\/td>\n<td>25 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Danimarca<\/td>\n<td>25 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Slovacchia<\/td>\n<td>23 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Slovenia<\/td>\n<td>22 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Spagna<\/td>\n<td>21 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Estonia<\/td>\n<td>24 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Finlandia<\/td>\n<td>25,5 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Francia<\/td>\n<td>20 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Grecia<\/td>\n<td>24 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Ungheria<\/td>\n<td>27 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Irlanda<\/td>\n<td>23 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Italia<\/td>\n<td>22 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Lettonia<\/td>\n<td>21 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Lituania<\/td>\n<td>21 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Lussemburgo<\/td>\n<td>17 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Malta<\/td>\n<td>18 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Paesi Bassi<\/td>\n<td>21 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Polonia<\/td>\n<td>23 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Portogallo<\/td>\n<td>23 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Repubblica Ceca<\/td>\n<td>21 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Romania<\/td>\n<td>21 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Svezia<\/td>\n<td>25 %<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/figure>\n<p>L\u2019intervallo va dal <strong>17 % del Lussemburgo al 27 % dell\u2019Ungheria<\/strong>: dieci punti di differenza sullo stesso prodotto. Se vendi in pi\u00f9 paesi e applichi la stessa aliquota a tutti, o stai incassando troppo poco e lo paghi tu, oppure stai facendo pagare troppo e rendi il tuo prodotto pi\u00f9 caro rispetto alla concorrenza locale.<\/p>\n<p>Le aliquote sono fissate da ciascuno Stato entro i limiti della direttiva comunitaria e cambiano con ogni riforma fiscale. La fonte ufficiale e sempre aggiornata \u00e8 la <a href=\"https:\/\/taxation-customs.ec.europa.eu\/taxation\/vat\/vat-rates_en\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">pagina delle aliquote IVA della Commissione Europea<\/a>: se devi prendere una decisione con conseguenze fiscali, verifica l\u00ec.<\/p>\n<h2 id=\"cuando\">Quando applichi l\u2019aliquota di un altro paese<\/h2>\n<p>Non sempre. La regola dipende da chi vendi e da quanto vendi:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Vendi a un privato di un altro paese dell\u2019UE e fatturi meno di 10.000 \u20ac all\u2019anno in totale verso tutta l\u2019UE.<\/strong> Applichi la tua IVA nazionale, il 21 % se sei in Spagna.<\/li>\n<li><strong>Superi i 10.000 \u20ac o ti registri volontariamente a OSS.<\/strong> Applichi l\u2019aliquota del paese di destinazione. Questa soglia \u00e8 unica e aggregata per tutte le vendite a distanza intracomunitarie, non una per paese.<\/li>\n<li><strong>Vendi a un\u2019azienda con partita IVA valida nel registro degli operatori intracomunitari.<\/strong> L\u2019operazione \u00e8 esente per <em>reverse charge<\/em>: non addebiti IVA e la liquida l\u2019acquirente nel suo paese.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Il terzo caso \u00e8 quello che muove pi\u00f9 denaro ed \u00e8 quello controllato peggio, perch\u00e9 dipende dal fatto che la partita IVA sia reale. Lo approfondiamo nella <a href=\"https:\/\/consultoriaehero.com\/it\/iva-intracomunitario-in-woocommerce\/\">guida all\u2019IVA intracomunitaria in WooCommerce<\/a>.<\/p>\n<h2 id=\"reducidos\">Perch\u00e9 l\u2019aliquota ordinaria non \u00e8 sempre quella che paghi<\/h2>\n<p>Ogni paese mantiene inoltre aliquote ridotte e super-ridotte per categorie specifiche: alimenti, libri, medicinali, trasporti. E non coincidono tra i paesi n\u00e9 coprono gli stessi prodotti.<\/p>\n<p>Per un negozio questo significa che la tabella sopra \u00e8 il punto di partenza, non il traguardo. Se vendi libri in Portogallo o alimenti in Francia, l\u2019aliquota corretta non \u00e8 quella ordinaria. Controlla la categoria specifica prima di configurare qualsiasi cosa.<\/p>\n<h3>I territori che non seguono il resto<\/h3>\n<p>Canarie, Ceuta e Melilla sono fuori dal territorio IVA dell\u2019UE: l\u00ec si applicano IGIC e IPSI. E ci sono altre eccezioni territoriali all\u2019interno di altri Stati. Un negozio spagnolo che vende alle Canarie non applica il 21 %, anche se il cliente \u00e8 spagnolo.<\/p>\n<h2 id=\"woo\">Come si gestisce tutto questo in WooCommerce<\/h2>\n<p>WooCommerce include aliquote fiscali per paese e classi di imposta, quindi tecnicamente puoi caricare a mano tutte le 27 aliquote. Il problema non \u00e8 caricarle: \u00e8 mantenerle e sapere quando applicare ciascuna.<\/p>\n<p>Quello che WooCommerce non fa da solo \u00e8 tenere il conto delle tue vendite a distanza per avvisarti prima di superare i 10.000 \u20ac, n\u00e9 verificare se la partita IVA che ti danno esiste davvero. Qui serve uno strato aggiuntivo: \u00e8 ci\u00f2 che risolve <a href=\"https:\/\/consultoriaehero.com\/it\/prodotto\/ehero-woo-vat-controllo-delliva-ue-vies-ed-esenzione-intracomunitaria-per-woocommerce\/\">EHERO Woo VAT<\/a>, che inoltre mantiene aggiornate le aliquote con il plugin.<\/p>\n<h2 id=\"errores\">Tre errori che costano denaro<\/h2>\n<p><strong>Caricare la tabella una volta e dimenticarsene.<\/strong> Le aliquote cambiano. La Finlandia \u00e8 salita al 25,5 %, l\u2019Estonia al 24 %, la Slovacchia al 23 %. Una tabella di due anni fa non va pi\u00f9 bene.<\/p>\n<p><strong>Confondere la soglia con una per paese.<\/strong> I 10.000 \u20ac sono il totale delle tue vendite a distanza verso tutta l\u2019UE, non per ogni destinazione.<\/p>\n<p><strong>Applicare l\u2019aliquota ordinaria a tutto il catalogo.<\/strong> Se vendi prodotti con aliquota ridotta in qualche paese, stai facendo pagare troppo e perdi competitivit\u00e0 rispetto al venditore locale.<\/p>\n<h2 id=\"ejemplo\">Un esempio con i numeri<\/h2>\n<p>Vendi un prodotto da 100 \u20ac (base imponibile) dalla Spagna. A seconda di chi compra e da dove:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Privato spagnolo:<\/strong> 100 \u20ac + 21 % = 121 \u20ac.<\/li>\n<li><strong>Privato tedesco, sotto soglia:<\/strong> 100 \u20ac + 21 % = 121 \u20ac. Continui ad applicare l\u2019IVA spagnola.<\/li>\n<li><strong>Privato tedesco, sopra soglia o con OSS:<\/strong> 100 \u20ac + 19 % = 119 \u20ac. Quei 19 \u20ac si dichiarano in Germania.<\/li>\n<li><strong>Privato ungherese, sopra soglia:<\/strong> 100 \u20ac + 27 % = 127 \u20ac. Il tuo prodotto costa il 6,6 % in pi\u00f9 che in Germania senza che tu abbia toccato il prezzo.<\/li>\n<li><strong>Azienda tedesca con partita IVA valida:<\/strong> 100 \u20ac. Esente per <em>reverse charge<\/em>.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Quest\u2019ultimo caso \u00e8 quello che costa di pi\u00f9 se gestito male: se la partita IVA non era valida e hai applicato l\u2019esenzione, i 21 \u20ac che non hai incassato escono dal tuo margine.<\/p>\n<h3>Anche il prezzo mostrato cambia<\/h3>\n<p>Se il tuo negozio mostra i prezzi IVA inclusa, lo stesso prodotto si vede a 119 \u20ac in Germania e a 127 \u20ac in Ungheria. \u00c8 fiscalmente corretto, ma conviene deciderlo consapevolmente: alcuni negozi preferiscono fissare il prezzo finale e assorbire la differenza di aliquota per non avere un catalogo con prezzi diversi per paese.<\/p>\n<h2 id=\"cambios\">Le aliquote cambiano, e pi\u00f9 di quanto sembri<\/h2>\n<p>Negli ultimi esercizi se ne sono mosse diverse: la Finlandia ha aumentato la sua aliquota ordinaria, l\u2019Estonia l\u2019ha aumentata due volte in poco tempo e la Slovacchia l\u2019ha modificata con la sua riforma. La conseguenza pratica \u00e8 che una tabella copiata da un articolo di due anni fa contiene quasi certamente errori.<\/p>\n<p>Per questo la cosa sensata non \u00e8 memorizzare la tabella, ma avere il negozio collegato a una fonte che si aggiorna. Se mantieni le aliquote a mano nelle impostazioni fiscali di WooCommerce, impostati almeno un promemoria annuale per controllarle.<\/p>\n<div class=\"wp-block-group has-background\" style=\"background-color:#f0f7ff;padding:22px 26px;border-radius:12px;border-left:4px solid #017cba\">\n<p><strong>Vuoi smettere di mantenere la tabella a mano?<\/strong><\/p>\n<p>EHERO Woo VAT applica l\u2019aliquota del paese di destinazione quando necessario, tiene il totale della soglia di 10.000 \u20ac e aggiorna le aliquote a ogni versione del plugin.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/consultoriaehero.com\/it\/prodotto\/ehero-woo-vat-controllo-delliva-ue-vies-ed-esenzione-intracomunitaria-per-woocommerce\/\">Vedi EHERO Woo VAT<\/a> \u00b7 <a href=\"https:\/\/consultoriaehero.com\/it\/iva-intracomunitario-in-woocommerce\/\">Guida completa all\u2019IVA intracomunitaria<\/a><\/p>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Se vendi a clienti di altri paesi dell\u2019Unione Europea, prima o poi ti serve la tabella dei tipi di IVA per paese dell\u2019UE. Non per curiosit\u00e0: perch\u00e9, appena superi la soglia delle vendite a distanza, smetti di applicare il 21 % spagnolo e devi addebitare l\u2019aliquota del paese in cui vive il tuo acquirente. Questa [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":10677,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"_jf_save_progress":"","rank_math_focus_keyword":"tipos de IVA por pa\u00eds UE,IVA por pa\u00edses de la Uni\u00f3n Europea,tipo de IVA pa\u00eds de destino,tabla IVA UE 2026","rank_math_title":"Tipi di IVA per paese dell'UE nel 2026 | EHERO","rank_math_description":"Tabella con le aliquote generali dell'IVA dei 27 paesi dell'UE nel 2026 e quando devi applicare l'aliquota del paese di destinazione nel tuo negozio WooCommerce.","rank_math_robots":[],"rank_math_canonical_url":"","rank_math_seo_score":48,"footnotes":""},"categories":[34],"tags":[],"class_list":["post-10776","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-marketing-digital"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/consultoriaehero.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/10776","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/consultoriaehero.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/consultoriaehero.com\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/consultoriaehero.com\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/consultoriaehero.com\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=10776"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/consultoriaehero.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/10776\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":10777,"href":"https:\/\/consultoriaehero.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/10776\/revisions\/10777"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/consultoriaehero.com\/wp-json\/wp\/v2\/media\/10677"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/consultoriaehero.com\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=10776"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/consultoriaehero.com\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=10776"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/consultoriaehero.com\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=10776"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}